企业养老保险自查(机关事业单位养老保险自查报告)

一、基本情况

（此处需补充单位基本信息：单位名称、参保人数、退休人数、近三年基金收支结余等基础数据）

二、自查工作开展情况

1. 组织架构

成立以主要领导为组长，财务、人事、纪检等部门负责人组成的专项自查工作组

2. 检查范围

2023年1月至2025年6月期间的养老保险业务全流程，重点核查：

三、自查发现问题及整改

（一）基金征缴方面

1. 缴费基数核定

发现3名新入职人员未及时调整缴费基数（应补缴差额2,145元）

▶整改措施：已完成补缴并更新系统数据（附补缴凭证）

2. 到账时效性

2024年Q2有2笔缴费因银行系统问题延迟3个工作日入账

▶整改措施：已建立与银行的实时对账机制

（二）待遇发放方面

1. 资格认证

3名退休人员未完成年度人脸识别认证（已暂停发放并通知补认证）

▶整改措施：新增短信提醒功能，认证率提升至99.6%

2. 发放失败处理

2025年1月出现1例因账户变更导致的发放失败（3个工作日内完成二次发放）

▶整改措施：完善《待遇发放失败应急处理流程》

（三）内部控制方面

1. 岗位设置

原业务审核与复核由同一人兼任（不符合不相容岗位分离要求）

▶整改措施：已调整岗位分工并修订《内控管理办法》

四、持续改进计划

1. 每季度开展业务系统与财务系统数据校验

2. 2025年10月底前完成档案电子化升级

3. 建立欺诈骗保举报奖励机制

附件：

1. 养老保险基金收支明细表（2023-2025）

2. 问题整改佐证材料清单

3. 重要业务流程图（修订版）

报告单位：XX单位（盖章）

报告日期：2025年8月5日